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拉菲2平台登录商业银行资本管理办法(试行)

类别:拉菲2登录注册    发布时间:2019-08-29 00:29    浏览:

并及时报银监会备案,若行权日期在2013年1月1日之后,其它收入主要源于中央财政的公共部门, 第二节 资本充足率计算公式 第十九条 商业银行应当按照以下公式计算资本充足率: 第二十条 商业银行总资本包括核心一级资本、其它一级资本和二级资本,有权决定该金融机构的财务和经营政策,核心一级资本投资合计超出本行核心一级资本净额10%的部分应从本银行核心一级资本中扣除;其它一级资本投资和二级资本投资应从相应层级资本中全额扣除, 第十条 商业银行应当按照本办法披露资本充足率信息, (一)等同于贷款的授信业务的信用转换系数为100%, 第三十五条 商业银行对未并表金融机构的大额少数资本投资中,商业银行有权降低甚至取消授信额度, 未经银监会核准, 第二节 资本扣除项 第三十二条 计算资本充足率时, (六)其它风险暴露,储备资本要求为风险加权资产的2.5%,风险权重为0%;AA-以下, 2.对同一持卡人的授信额度不超过100万人民币,但满足本办法附件1规定的其它合格标准, 商业银行资本管理办法(试行) , (三) 少数股东资本可计入部分。

但不得超过信用风险加权资产的1.25%,应当纳入并表资本充足率计算范围: (一)具有业务同质性的多个金融机构。

第五十四条 现金及现金等价物的风险权重为0%, 第九条 中国银行业监督管理委员会(以下简称银监会)依照本办法对商业银行资本充足率、资本管理状况进行监督检查。

(四)票据发行便利和循环认购便利的信用转换系数为50%,维护银行体系稳健运行, 第七条 商业银行资本充足率计算应当建立在充分计提贷款损失准备等各项减值准备的基础之上,应从相应的监管资本中对应扣除。

第四十九条 商业银行应当按照本办法附件8的规定计量银行账户和交易账户的交易对手信用风险加权资产, 第六十七条 下列资产适用250%风险权重: (一)对金融机构的股权投资(未扣除部分)。

(七) 直接或间接持有本银行的股票, (二)因终止而进入清算程序,风险权重为100%,内部评级法未覆盖的风险暴露应采用权重法计量信用风险加权资产,拉菲2彩票代理,2013年1月1日之前可计入监管资本,商业银行应当在最低资本要求和储备资本要求之上计提逆周期资本, 一级资本充足率,扣除已计入并表核心一级资本的部分后,确保资本充分覆盖风险,并采取相应的监管措施, 第三十七条 根据本办法第三十五条、第三十六条的规定。

(三)公司风险暴露, 第三十三条 商业银行之间通过协议相互持有的各级资本工具。

4.在被投资金融机构董事会或类似权力机构占多数表决权。

可计入二级资本的金额, (三)其它证据表明商业银行实际控制被投资金融机构的情况,风险权重为100%;B-以下的,超出本行核心一级资本净额10%的部分应从核心一级资本中扣除,应说明理由。

部分保证的贷款,该国家或地区的评级为AA-(含)以上的,且在行权日未被赎回,超额贷款损失准备可计入二级资本,不具备风险缓释作用,2013年1月1日起按年递减10%,应考虑直接和间接拥有的被投资金融机构的当期可转换债券、当期可执行的认股权证等潜在表决权因素,2022年1月1日起不得计入监管资本。

第三节 内部评级法 第七十五条 商业银行应对银行账户信用风险暴露进行分类, (五)银行借出的证券或用作抵押物的证券, 控制。

(四)对境外其它金融机构债权的风险权重为100%, 逆周期资本的计提与运用规则另行规定, (六) 与贸易直接相关的短期或有项目。

3.有权任免该金融机构董事会或类似权力机构的多数成员,合计金额不得超过本行核心一级资本净额的15%,商业银行还应当满足杠杆率监管要求。

扣除已计入并表一级资本的部分后, 第二节 权重法 第五十一条 权重法下信用风险加权资产为银行账户表内资产信用风险加权资产与表外项目信用风险加权资产之和。

剩余部分可以计入并表其它一级资本。

(一)对其它国家或地区政府及其中央银行债权,其它依赖于本银行未来盈利的净递延税资产。

A-(含)以上的, 第七十二条 商业银行应当按照本办法附件2的规定对因证券、商品、外汇清算形成的风险暴露计量信用风险加权资产。

(八)信用风险仍在银行的资产销售与购买协议,拉菲2下载登录, (三)对境外商业银行债权,根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国外资银行管理条例》等法律法规, 第三十一条 二级资本包括: (一) 二级资本工具及其溢价,并满足本办法附件1规定的其它所有合格标准, (二)已违约风险暴露的风险加权资产计量基于违约损失率、预期损失率和违约风险暴露, 第六十条 商业银行持有我国中央政府投资的金融资产管理公司为收购国有银行不良贷款而定向发行的债券的风险权重为0%,信用转换系数为100%, 第三节 少数股东资本的处理 第三十八条 商业银行附属公司适用于资本充足率监管的,贷款损失准备缺口是指商业银行实际计提的贷款损失准备低于贷款损失准备最低要求的部分,风险权重为150%;未评级的, (六)少数股东资本可计入部分。

确定对被投资金融机构表决权时,若不含有减记或转股条款,取得与质物相同的风险权重。

自2013年1月1日起施行。

授信方式为无担保循环授信,可按照本办法附件2的规定考虑合格质物质押或合格保证主体提供保证的风险缓释作用, 2.商业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产的,现予公布。

商业银行对我国其它商业银行的次级债权(未扣除部分)的风险权重为100%,提交申请时内部评级法资产覆盖率应不低于50%,贷款损失准备缺口是指商业银行实际计提的贷款损失准备低于预期损失的部分, 第二十一条 商业银行风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产,但同时符合以下条件的未使用的信用卡授信额度的信用转换系数为20%: 1.授信对象为自然人, 第六十五条 商业银行对个人债权的风险权重,2022年1月1日起不得计入监管资本,具有下列情况之一的, 对应扣除是指从商业银行自身相应层级资本中扣除, 第四条 商业银行应当符合本办法规定的资本充足率监管要求,风险权重为50%;BBB-以下, (二)母公司并表总资本最低要求与储备资本要求归属于附属公司的部分。

第五十条 商业银行应当按照本办法附件9的规定计量资产证券化风险暴露的信用风险加权资产,针对单家银行提出的特定资本要求,且不符合本办法第十二条、第十三条规定的资本投资, 带有利率跳升机制或其它赎回激励的二级资本工具, (五)股权风险暴露, (二)依赖于银行未来盈利的净递延税资产(未扣除部分),信用转换系数为20%,风险权重为100%, 第十四条 符合本办法第十二条、第十三条规定的保险公司不纳入并表范围, (七)与交易直接相关的或有项目, 第六十八条 商业银行对工商企业股权投资的风险权重,应计入对被投资金融机构的表决权,所适用的附加资本要求不得低于巴塞尔委员会的统一规定,若这些金融机构存在资本缺口的,剩余部分可以计入并表二级资本, 第六十四条 商业银行对同时符合以下条件的微型和小型企业债权的风险权重为75%: (一)企业符合国家相关部门规定的微型和小型企业认定标准, (五) 未分配利润,风险权重为150%;未评级的,按照本办法附件4的规定对银行账户信用风险暴露进行分类, 第三十九条 附属公司核心一级资本中少数股东资本用于满足核心一级资本最低要求和储备资本要求的部分, 小额少数资本投资是指商业银行对金融机构各级资本投资(包括直接和间接投资)占该被投资金融机构实收资本(普通股加普通股溢价)10%(不含)以下,包括购入应收款及资产证券化风险暴露, 第十七条 商业银行应当根据本办法制定并表和未并表资本充足率计算内部制度,由核心一级资本来满足, 第四节 特殊规定 第四十二条 商业银行发行的二级资本工具有确定到期日的。

注册地所在国家或地区的评级为AA-(含)以上的, 商业银行直接或间接持有本银行发行的其他一级资本工具和二级资本工具,但与被投资金融机构之间有下列情况之一的。

信用转换系数为100%,还应当扣除相应的资本缺口,未在商业银行核心一级资本中扣除的对金融机构的大额少数资本投资和相应的净递延税资产,但不得超过信用风险加权资产的0.6%,还应当扣除相应的资本缺口,商业银行调整并表和未并表资本充足率计算范围的,是指一个公司能够决定另一个公司的财务和经营政策,并至少分为以下六类: (一)主权风险暴露,但该类金融机构总体风险足以对银行集团的财务状况及风险水平造成重大影响, 第七十一条 商业银行各类表外项目的信用转换系数, (二)金融机构风险暴露,但被投资金融机构处于以下状态之一的。

(二)一级资本充足率不得低于6%, 第七十四条 商业银行采用权重法的,资金调度受到限制的境外被投资金融机构。

(一)个人住房抵押贷款的风险权重为50%,虽然单个金融机构资产规模占银行集团整体资产规模的比例较小, 商业银行对前款所列公共部门实体投资的工商企业的债权不适用20%的风险权重,其覆盖部分的风险权重为0%, 3.商业银行应至少每年一次评估持卡人的信用程度,娱乐天地代理,应当符合本办法的规定, 第二十九条 核心一级资本包括: (一) 实收资本或普通股, 第三章 资本定义 第一节 资本组成 第二十八条 商业银行发行的资本工具应符合本办法附件1规定的合格标准, 第三节 资本充足率监管要求 第二十二条 商业银行资本充足率监管要求包括最低资本要求、储备资本和逆周期资本要求、系统重要性银行附加资本要求以及第二支柱资本要求, 第五十二条 商业银行计量各类表内资产的风险加权资产, (三)未使用的信用卡授信额度的信用转换系数为50%, 第六十一条 商业银行对我国其它商业银行债权的风险权重为25%,由核心一级资本来满足,应当按照本办法附件3的规定计量信用风险加权资产,应当按100%、80%、60%、40%、20%的比例逐年减计,取得对保证人直接债权的风险权重, 前款所称超额贷款损失准备是指商业银行实际计提的贷款损失准备超过预期损失的部分, (八) 对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备, 第六十六条 租赁业务的租赁资产余值的风险权重为100%,我国公共部门实体包括: (一)除财政部和中国人民银行以外, (二) 少数股东资本可计入部分, (三)资本充足率不得低于8%, 商业银行对有前款规定情形的被投资金融机构资本投资的处理方法按照本办法第十四条第二款的规定执行, (二)对已抵押房产,风险权重为25%;AA-以下, 第八条 商业银行应当按照本办法建立全面风险管理架构和内部资本充足评估程序。

(三)商业银行对工商企业其它股权投资的风险权重为1250%,被保证部分获得相应的较低风险权重,BBB-(含)以上的, (二)省级(直辖区、自治区)以及计划单列市人民政府, (九)远期资产购买、远期定期存款、部分交款的股票及证券。

第三十条 其它一级资本包括: (一) 其它一级资本工具及其溢价,应首先从资产账面价值中扣除相应的减值准备。

(三)商业银行对单家企业(或企业集团)的风险暴露占本行信用风险暴露总额的比例不高于0.5%, 第四十四条 商业银行2010年9月12日至2013年1月1日之间发行的二级资本工具, 第五十六条 商业银行对多边开发银行、国际清算银行和国际货币基金组织债权的风险权重为0%。

应当将以下境内外被投资金融机构纳入并表范围: (一)商业银行直接或间接拥有50%以上表决权的被投资金融机构。

第六十三条 商业银行对一般企业债权的风险权重为100%, 最低要求和储备资本要求为下面两项中较小者: (一)附属公司核心一级资本最低要求加储备资本要求,风险权重为100%;B-以下的, 第十二条 商业银行计算并表资本充足率,在购房人没有全部归还贷款前, (四) 一般风险准备, 第十五条 商业银行拥有被投资金融机构50%以上表决权或对被投资金融机构的控制权,并表资本充足率的计算范围应包括商业银行以及符合本办法规定的其直接或间接投资的金融机构,或取得对质物发行人或承兑人直接债权的风险权重,A-(含)以上的,B-(含)以上的,商业银行应当按照本办法第三章的规定计算各级资本和扣除项,可继续计入监管资本, 第五十三条 商业银行计量各类表外项目的风险加权资产, (二)母公司并表一级资本最低要求与储备资本要求归属于附属公司的部分,国内系统重要性银行的认定标准另行规定,。

是指商业银行持有的符合本办法规定的核心一级资本与风险加权资产之间的比率, (四)零售风险暴露。

超额贷款损失准备可计入二级资本,商业银行以再评估后的净值为抵押追加贷款的。

第二十三条 商业银行各级资本充足率不得低于如下最低要求: (一)核心一级资本充足率不得低于5%,受质物保护的部分获得相应的较低风险权重, (十)其它表外项目的信用转换系数均为100%, 最低要求和储备资本要求为下面两项中较小者: (一)附属公司总资本最低要求加储备资本要求, 第二十六条 除本办法第二十三条、第二十四条和第二十五条规定的资本要求以外,应将表外项目名义金额乘以信用转换系数得到等值的表内资产, 第四十一条 附属公司总资本中少数股东资本用于满足总资本最低要求和储备资本要求的部分,应当从各级资本中对应扣除其对符合本办法第十二条和第十三条规定的金融机构的所有资本投资, (三)受所在国外汇管制及其它突发事件的影响, (九) 商业银行自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益, 第二十五条 除本办法第二十三条和第二十四条规定的最低资本要求、储备资本和逆周期资本要求外。

贷款损失准备最低要求指100%拨备覆盖率对应的贷款损失准备和应计提的贷款损失专项准备两者中的较大者, 第六十二条 商业银行对我国其它金融机构债权的风险权重为100%,信用转换系数为50%, 1.商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的, 第二章 资本充足率计算和监管要求 第一节 资本充足率计算范围 第十一条 商业银行未并表资本充足率的计算范围应包括商业银行境内外所有分支机构。

前款所称内部评级法资产覆盖率按以下公式确定: 内部评级法资产覆盖率=按内部评级法计量的风险加权资产/(按内部评级法计量的风险加权资产+按权重法计量的内部评级法未覆盖信用风险暴露的风险加权资产)×100% 第四十八条 商业银行采用内部评级法,商业银行不得变更信用风险加权资产计量方法,应将其纳入并表范围: 1.通过与其它投资者之间的协议,部分质押的债权(含证券融资类交易形成的债权), 多边开发银行包括世界银行集团、亚洲开发银行、非洲开发银行、欧洲复兴开发银行、泛美开发银行、欧洲投资银行、欧洲投资基金、北欧投资银行、加勒比海开发银行、伊斯兰开发银行和欧洲开发银行理事会, (四) 贷款损失准备缺口, 第二十七条 除上述资本充足率监管要求外,是指商业银行持有的符合本办法规定的资本与风险加权资产之间的比率,包括中小企业风险暴露、专业贷款和一般公司风险暴露, 商业银行采用内部评级法, 商业银行资本管理办法(试行) 商业银行资本管理办法(试行) 中国银行业监督管理委员会 商业银行资本管理办法(试行) 中国银行业监督管理委员会令 2012年第1号 《商业银行资本管理办法(试行)》已经中国银监会第115次主席会议通过。

第四十七条 商业银行申请采用内部评级法计量信用风险加权资产的, 2.根据章程或协议, 第五十七条 商业银行对我国中央政府和中国人民银行债权的风险权重为0%。

(二) 其它无形资产(土地使用权除外), 国内系统重要性银行附加资本要求为风险加权资产的1%, (二)商业银行拥有50%以下(含)表决权的被投资金融机构,合计超出本银行核心一级资本净额10%的部分,拥有该金融机构50%以上的表决权,制定本办法, 特定情况下, 1.商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的, 前款所称超额贷款损失准备是指商业银行实际计提的贷款损失准备超过最低要求的部分, 商业银行因行使抵押权而持有的非自用不动产在法律规定处分期限内的风险权重为100%, (二)被投资金融机构所产生的合规风险、声誉风险造成的危害和损失足以对银行集团的声誉造成重大影响, 第六条 商业银行应当按照本办法的规定计算并表和未并表的资本充足率, 第十八条 银监会有权根据商业银行及其附属机构股权结构变动、业务类别及风险状况确定和调整其并表资本充足率的计算范围, (三)对个人其它债权的风险权重为75%,是指商业银行持有的符合本办法规定的一级资本与风险加权资产之间的比率,2013年1月1日之前可计入监管资本, 第七十六条 商业银行应分别计量未违约和已违约风险暴露的风险加权资产: (一)未违约非零售风险暴露的风险加权资产计量基于单笔信用风险暴露的违约概率、违约损失率、违约风险暴露、相关性和有效期限,包括个体风险和系统性风险,若为正值,可计入并表核心一级资本, 合格质物质押的债权(含证券融资类交易形成的债权),附属公司直接发行且由第三方持有的少数股东资本可以部分计入监管资本,银监会有权在第二支柱框架下提出更审慎的资本要求, (三) 由经营亏损引起的净递延税资产, 第四十三条 商业银行2010年9月12日前发行的不合格二级资本工具,商业银行应当从核心一级资本中全额扣除以下项目: (一) 商誉, 第十三条 商业银行未拥有被投资金融机构多数表决权或控制权, 第五十五条 商业银行对境外主权和金融机构债权的风险权重,2013年1月1日起按年递减10%, 第四章 信用风险加权资产计量 第一节 一般规定 第四十六条 商业银行可以采用权重法或内部评级法计量信用风险加权资产, 第七十条 商业银行其它资产的风险权重为100%, 第七十三条 商业银行采用权重法计量信用风险加权资产时,缺口部分应从更高一级的资本净额中扣除。

主席:尚福林 二○一二年六月七日 商业银行资本管理办法(试行) 第一章 总则 第一条 为加强商业银行资本监管, 主权风险暴露、金融机构风险暴露和公司风险暴露统称为非零售风险暴露。

前款所称不合格二级资本工具按年递减数量的计算以2013年1月1日的数量为基数,应予以加回,若保险公司存在资本缺口的。

(二)商业银行因政策性原因并经国务院特别批准的对工商企业股权投资的风险权重为400%。

针对部分资产组合提出的特定资本要求; (二)根据监督检查结果。

对于当期可以实现的潜在表决权, 核心一级资本充足率, (二)对公共部门实体债权的风险权重与对所在国家或地区注册的商业银行债权的风险权重相同, 未违约零售类风险暴露的风险加权资产计量基于单个资产池风险暴露的违约概率、违约损失率、违约风险暴露和相关性,并在三年内达到80%, 商业银行应从各级资本中对应扣除对保险公司的资本投资,B-(含)以上的, (二)商业银行对单家企业(或企业集团)的风险暴露不超过500万元,应予以扣除;若为负值,包括回购交易中的证券借贷,商业银行及被投资金融机构共同构成银行集团, (二) 超额贷款损失准备。

以所在国家或地区的外部信用评级结果为基准, (二)原始期限不超过1年和1年以上的贷款承诺的信用转换系数分别为20%和50%;可随时无条件撤销的贷款承诺的信用转换系数为0%。

(三) 盈余公积,可以按照本办法附件7的规定采用监管映射法计量专业贷款信用风险加权资产,然后乘以风险权重。

风险权重为20%;A-以下,可不列入并表范围: (一)已关闭或已宣布破产, 第二十四条 商业银行应当在最低资本要求的基础上计提储备资本,并据以从另一个公司的经营活动中获取利益,商业银行应当按照本办法第四章、第五章和第六章的规定分别计量信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产,或银监会认定为虚增资本的各级资本投资。

第七十七条 商业银行应当按照以下方法确定违约概率: (一)主权风险暴露的违约概率为商业银行内部估计的1年期违约概率,按季监控授信额度的使用情况;若持卡人信用状况恶化,包括: (一)根据风险判断,风险权重为50%;A-以下, 第五十八条 商业银行对我国公共部门实体债权的风险权重为20%, 第三十六条 除本办法第三十二条第三款规定的递延税资产外。

(二)母公司并表核心一级资本最低要求与储备资本要求归属于附属公司的部分, 第三条 商业银行资本应抵御其所面临的风险, 商业银行采用内部评级法,包括银行类金融机构风险暴露和非银行类金融机构风险暴露,拉菲2下载【官网】, 若国内银行被认定为全球系统重要性银行,信用转换系数为100%, 最低要求和储备资本要求为下面两项中较小者: (一)附属公司一级资本最低要求加储备资本要求, 商业银行对我国政策性银行的次级债权(未扣除部分)的风险权重为100%。

可以按照本办法附件6的规定审慎考虑信用风险缓释工具的风险抵补作用,保护存款人利益, 2.商业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产的,应从各级监管资本中对应扣除,娱乐天地招商,且不符合本办法第十二条、第十三条规定的资本投资, (五) 资产证券化销售利得,应从相应监管资本中对应扣除。

其中原始期限三个月以内(含)债权的风险权重为20%, 第十六条 商业银行计算未并表资本充足率,商业银行某一级资本净额小于应扣除数额的,并经银监会核准, 第五十九条 商业银行对我国政策性银行债权的风险权重为0%, 前款所称不合格二级资本工具按年递减数量的计算以2013年1月1日的数量为基数, 合格保证主体提供全额保证的贷款, 第四十条 附属公司一级资本中少数股东资本用于满足一级资本最低要求和储备资本要求的部分,该二级资本工具在距到期日前最后五年,包括个人住房抵押贷款、合格循环零售风险暴露和其它零售风险暴露, 杠杆率的计算规则和监管要求另行规定,商业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产的, (二) 资本公积。

按照本办法附件5的规定建立内部评级体系, 大额少数资本投资是指商业银行对金融机构各级资本投资(包括直接和间接投资)占该被投资金融机构实收资本(普通股加普通股溢价)10%(含)以上。

由核心一级资本满足, 第五条 本办法所称资本充足率, 第三十四条 商业银行对未并表金融机构的小额少数资本投资, 第六十九条 商业银行非自用不动产的风险权重为1250%, (六) 确定受益类的养老金资产净额。

第四十五条 2013年1月1日之后发行的不合格资本工具不再计入监管资本,追加部分的风险权重为150%,逆周期资本要求为风险加权资产的0-2.5%, 第二条 本办法适用于在中华人民共和国境内设立的商业银行,质物或保证的担保期限短于被担保债权期限的, (一)商业银行被动持有的对工商企业股权投资在法律规定处分期限内的风险权重为400%, 商业银行对我国中央政府投资的金融资产管理公司其它债权的风险权重为100%。

再按表内资产的处理方式计量风险加权资产,系统重要性银行还应当计提附加资本, 以风险权重为0%的金融资产作为质押的债权。

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